【民眾實用篇】如何繼承股票遺產?

製圖人:黃昭慈

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【前言】

因為我本來就是喜歡股票大於房地產的人,所以寫了〈小股民如何申請股票贈與?〉、〈大股東如何省贈與稅?〉,接下來想寫股票遺產的文章。不過看完申請流程後,持有股票種類可能少一點比較好,5 檔股票可能比 50 檔好。

【延伸閱讀】雙胞胎 0050 和 006208 對上 0056 的戰爭開打

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辦理股票繼承過戶應備文件

  1. 被繼承人股票
  2. 繼承系統表
  3. 股票繼承人詳細記事戶口名簿影本或其他有相同效力之證明文件
  4. 本國繼承人國民身分證或戶政事務所發給之印鑑證明書
  5. 受託人國民身分證及委託書
  6. 股份分配同意書(由法院裁判者,檢附法院裁判書)
  7. 稅捐機關出具之遺產稅繳清或免稅證明書
  8. 股票繼承人原留印鑑
  9. 股票繼承人印鑑卡
  10. 股票繼承人國民身分證影本
  11. 股票轉讓過戶申請書
  12. 登錄專戶持股明細調整申請書
  13. 發行人保管劃撥帳戶/登錄專戶存券轉帳申請書

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繼承系統表

可以在這裡下載,以下的元大證券的範例,各家券商應該都差不多,現在只是要看流程而已。

被繼承人資訊

填寫「姓名」、「身分證字號」、「死亡日期」。

系統表

填寫「被繼承人」、「配偶」、「第一順位繼承人」。若沒有第一順位,在寫第二順位。

【延伸閱讀】繼承系統表是什麼?

申請資訊

填寫「申請繼承人簽名或蓋章」、「申請日期」。

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股份分配同意書

股份分配同意書可以在這裡下載。

被繼承人資訊

填寫「被繼承人姓名」、「股票公司」、「股數」。

繼承人資訊

填寫「稱謂」、「繼承人姓名」、「身分證字號」、「分配股數」、「現金股利/減資退款」、「印鑑」。

申請日期

填寫「申請日期」。

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稅捐機關出具之遺產稅繳清或免稅證明書

參考〈國稅局申報遺產稅〉,申報後繳清或免稅證明書。

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股票繼承人印鑑卡

印鑑卡可以在這裡下載。

填寫「姓名」、「身分證字號」、「戶籍/通訊地址」、「出生日期」、「電話」、「蓋印鑑」。

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股票轉讓過戶申請書

填寫「股票種類」、「股票號碼」、「張數」、「股數」、「合計」。

填寫「出讓人(被繼承人)姓名」、「原留印鑑:過戶繼承」、「受讓人(繼承人)姓名」。

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登錄專戶持股明細調整申請書

申請書可以在這裡下載。

填寫「出讓人身分證字號」、「戶名」、「原留印鑑:過戶繼承」、「受讓人身分證字號」、「戶名」、「原留印鑑」、「證券代號」、「證券名稱」、「申請總數額」。

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發行人保管劃撥帳戶/登錄專戶存券轉帳申請書

申請書可以在這裡下載,一式 2 聯。

填寫「申請日期」、「轉出帳號」、「身分證字號」、「戶名」、「證券代號」、「證券名稱」、「數額」。

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【參考資料】

  1. 父母遺產有5千萬股票 繼承很麻煩?專家曝眉角:1檔和50檔的差別
  2. 〈元大證券〉股票繼承過戶

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